Regelwerke & Rechtsgrundlagen

Zentrales nationales Aufsichtsgesetz für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute. Regelt Zulassung, laufende Anforderungen und Eingriffsbefugnisse der BaFin. Rechtsgrundlage für die institutsbezogene Bankenaufsicht in Deutschland.

Mindestanforderungen an das Risikomanagement — BaFin-Rundschreiben auf Basis von § 25a KWG. Konkretisiert die qualitativen Anforderungen an Organisation, Prozesse und IKS von Kreditinstituten. Aktuell: 9. Novelle (Juni 2026) mit Fokus auf Proportionalität. Bedeutende Institute unter direkter EZB-Aufsicht sind nicht mehr erfasst.

Umsetzung von MiFID II und MiFIR im deutschen Recht. Regelt Wohlverhaltenspflichten, Marktmissbrauch und Transparenzanforderungen für Wertpapierdienstleistungsunternehmen.

Regulierung von Kapitalverwaltungsgesellschaften (KVG) und Investmentvermögen. Umsetzung der AIFMD und UCITS-Richtlinie. Zuständige Aufsichtsbehörde: BaFin.

Umsetzung der BRRD in deutsches Recht. Regelt die Vorbereitung und Durchführung von Sanierungs- und Abwicklungsmaßnahmen für Kreditinstitute. Zuständige Abwicklungsbehörde: BaFin/SRB.

Nationale Umsetzung der CRD VI. Vom Bundestag am 29.01.2026 beschlossen, in weiten Teilen seit 01.04.2026 in Kraft. Verankert ESG-Risikomanagement in §§ 26c/26d KWG, schafft ein neues Drittstaatenzweigstellenregime (§§ 53c/53cc KWG) und strukturiert die Anzeigepflichten nach § 24 KWG neu.

Pfandbriefgesetz (PfBG), Depotgesetz (DepG), Großkredit- und Millionenkreditverordnung (GroMiKV), Solvabilitätsverordnung (SolvV — weitgehend durch CRR abgelöst).

Capital Requirements Regulation — unmittelbar geltendes EU-Recht für Eigenmittelanforderungen, Liquiditätskennzahlen und Offenlegungspflichten. CRR III (ab 01.01.2025) setzt Basel IV um.

Capital Requirements Directive — regelt Zulassungsvoraussetzungen, Governance, SREP und Kapitalpuffer. Wird national umgesetzt (in Deutschland im Wesentlichen durch das KWG).

Digital Operational Resilience Act — seit 17.01.2025 anwendbar. Anforderungen an IKT-Risikomanagement, Incident Reporting, Resilienztests und IKT-Drittparteienmanagement für Finanzunternehmen.

Bank Recovery and Resolution Directive — Rahmen für Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten. Bail-in-Mechanismus, MREL-Anforderungen, Abwicklungsplanung.

Markets in Financial Instruments Directive/Regulation — Wohlverhaltensregeln, Best-Execution, Transparenzpflichten und Marktstrukturanforderungen für Wertpapierdienstleistungen.

Neues EU-Geldwäschepaket mit Verordnung, Richtlinie und Errichtung der neuen EU-Behörde AMLA (Anti-Money Laundering Authority) mit Sitz in Frankfurt am Main.

Vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) 2017 verabschiedet. Output Floor, überarbeitete Standardansätze für Kredit- und Marktrisiko sowie operationelles Risiko. In der EU umgesetzt durch CRR III (ab 01.01.2025).

Total Loss-Absorbing Capacity — FSB-Standard für global systemrelevante Banken (G-SIBs). Anforderungen an verlustabsorbierende Kapazität im Abwicklungsfall. In der EU durch MREL/CRR II umgesetzt.